Как вывести средства с ИИС

Индивидуальный инвестиционный счет притягивает инвесторов возможностью получить достаточно крупный налоговый вычет (13% при ИИС типа А). Однако, условия «заморозки» денег на довольно долгий срок подходят не всем. В период экономической нестабильности в мире потребность вывести деньги с такого счета может возникнуть в любой момент. В таком случае есть несколько способов, как закрыть счет и вернуть деньги.  ИИС представляет собой тот же брокерский счет, но с налоговой льготой. Поэтому вложения с помощью ИИС приносят бóльшую выгоду, нежели приобретение акций, облигаций и прочих инструментов на обычный брокерский счет. Вычет на взнос (тип А) обеспечивает возврат 13% от суммы, внесенной на индивидуальный инвестиционный счет в течение года. Вычет на доход (тип Б), который облагается налогом, дает возможность спустя три года, как открыли счет, не оплачивать НДФЛ на доход.  Как снять деньги со счета?  Инвестор, когда ему потребуется, может продать все активы и подать заявку на вывод. Если ИИС существует менее трех лет, инвестор потеряет возможность получения налогового вычета. Если он уже получал 13% от внесенных средств, вычеты нужно будет вернуть государству. В случае, если счет типа Б, инвестор потеряет право на возврат налога на доход. НО, если индивидуальный инвестиционный счет открыт более трех лет, инвестор может получить льготы по обоим типам ИИС: или вычет на взнос, или право не оплачивать НДФЛ на доход. Любое досрочное снятие средств с ИИС, даже частичное, лишает инвестора права на льготы.  Пошаговая инструкция по выводу средств:  1. Совершить продажу ценных бумаг. 2. Подать заявление о закрытии ИИС. Нужно отправить заявку брокеру о закрытии договора и распоряжение о выводе денежных средств на расчетный счет. Непроданные ценные бумаги поручить перевести на брокерский счет. 3. После поступления денег на другой счет, нужно взять справку о том, что ИИС закрыт, у брокера или управляющей компании. В дальнейшем она понадобится. 4. Для тех, кто получил налоговый вычет и закрывает счет досрочно. Брокер уведомляет налоговую о закрытии ИИС, а инвестор обязан рассчитать сумму налога, которую нужно вернуть государству. Так же, если инвестор получил возврат НДФЛ с внесенных средств, эту сумму нужно будет вернуть и оплатить пеню. Пеню нужно рассчитывать в соответствии с процентной ставкой и ее изменениями. Данные расчеты проводит брокер, если это предусматривают условия договора. Альтернатива с «пустым» счетом Индивидуальный инвестиционный счет действителен с момента заключения договора с брокером на его открытие. Соответственно, с этой даты начинается отчет срока, а не с момента внесения средств на счет. Получается, что инвестор может открыть ИИС и не вносить деньги сразу. Он может вложить средства через год или два, тем самым сокращая период их «заморозки». Можно даже внести средства за неделю или две до окончания срока действия счета. При этом можно не приобретать ценные бумаги. После зачисления средств на счет инвестор имеет право на 13% от суммы. Он подает налоговую декларацию и через три-четыре месяца получает эти 13%. Собственные деньги он может вывести за день до закрытия счета.  Как вывести прибыль с ИИС на банковский счет  На ИИС есть средства, которые внес инвестор, и вознаграждения от эмитента ценных бумаг. Купонный доход по облигациям и дивиденды по акциям являются прибылью, которую брокер зачисляет на ИИС. Однако, при заключении договора с брокером, можно обговорить момент, на какой именно счет ему нужно будет перечислять доход от ценных бумаг. Потому что есть возможность зачислить прибыль с ценных бумаг не на индивидуальный инвестиционный счет, а на любой другой. Но не все брокеры могут предоставить такую услугу.  Вариант вывода средств с ИИС через переводы денег из одних облигаций в другие, в зависимости от даты выплаты купона.  1. Нужно приобрести ОФЗ с ближайшей датой выплаты по купону. 2. Когда выплата поступила, совершить продажу ОФЗ. 3. Найти новые бумаги с ближайшей датой выплаты. 4. Купить эти бумаги, дождаться выплат. 5.Повторить алгоритм.  Такая альтернатива позволяет увеличить число выплат купонного дохода в год. НО необходимо принять во внимание, что при продаже облигации инвестор получит только накопленный купонный доход. То есть, если он держал ценную бумагу в течение одного месяца (а выплаты по купонам раз в шесть месяцев), то инвестор получит купонный доход только за этот месяц. Если инвестор покупает облигацию у контрагента, который держал бумагу в течение четырех месяцев, то инвестор заплатит за облигацию + накопленный купонный доход, то есть за эти четыре месяца. А через два месяца уже наступают выплаты по купонам, и инвестор получит деньги за все полгода. Но прибылью будет только часть за последние два месяца, остальные средства компенсируют траты при оплате накопленного купонного дохода при покупке облигации. Сколько денег можно вывести с ИИС? Купонный доход Выплаты купонного дохода по облигациям поступают два раза в год. Значит, раз в полгода на брокерский счет или счет в банке инвестора будут приходить денежные средства. Сумма доходности по ОФЗ составляет в среднем 7-8% в год, по корпоративным бумагам — 8-12%. Если инвестировано 400 тысяч рублей, раз в полгода можно получать 15-25 тысяч рублей. При новых зачислениях на второй и третий год суммы выплат будут расти. Дивиденды Суть та же, что и с выплатами по купонам. Инвестор приобретает дивидендные акции и получает средства с них на банковский счет. Но в этом случае средства подвержены риску больше, чем с выплатами по долговым бумагам, чьи купоны фиксированные. В случае с дивидендами сумма выплат может изменяться, потому что их размер определяют на собрании Совета директоров раз в год. Обстоятельства могут сложиться так, что компания, которая выплачивала своим акционерам высокие дивиденды за прошлые периоды, теперь может сократить их сумму или не выплатить вообще. Выплаты дивидендов в основном проходят в мае-июле. Прибыль с акций варьируется от 1-2% до 15-20%. Приблизительный размер дивидендов обычно известен заранее. Из-за чего, если прибыль на акцию обещают в 20% от цены, то многие начинают скупать эти акции. Спрос растет, и котировки тоже. Увеличивается цена, снижается доходность акций.  Налоги на прибыль  НДФЛ на прибыль составляет 13% вне зависимости от того, куда переводят вознаграждение от эмитента ценной бумаги — на ИИС или другой счет. Так обстоит дело с дивидендами, но не с облигациями, так как купонный доход по ОФЗ и муниципальным бумагам не облагается налогом (до 2021 года). Налог в 13% действует и по корпоративным облигациям. Дополнительно к нему вычитается еще 35% из каждого процента после превышения ставки ЦБ на 5%. То есть, если на данный момент ключевая ставка 5%, а облигация выплачивает купон 10% (превышает на 5 пунктов), то с дохода в 1% будет удержано 35%. Таким образом, есть несколько вариантов вывода средств с ИИС: