Как выбрать ИИС

Стратегия  для инвестирования создаётся без особых усилий, если использовать предварительные математические расчеты, и при условии, что стратегия будет работать на протяжении выбранного периода. Представленная схема объясняет план действий шаг за шагом в вопросе выбора типа индивидуального инвестиционного счета (далее — ИИС). Схема поможет разобраться и понять, какие действия предпринимать, какие активы покупать, для чего нужны разные виды ИИС. В этой статье будет рассказано о  способе составления и исполнения инвестиционной стратегии. План поможет определиться с действиями. Сначала нужно разобраться, будет ли ваш доход облагаться налогами. Порядок шагов определяется тем, будет ли ваш доход облагаться налогами. Также этот момент важен, чтобы определить вероятность получения налоговые льготы со стороны государства. После того, как вы определили вид своего дохода, необходимо произвести оценку собственных возможностей с финансовой точки зрения. При условии, что доход, облагаемый НДФЛ отсутствует, для проведения сделок по ценным бумагам вы вправе использовать любую сумму, как изображено на схеме. В случае, когда такой доход имеется, есть возможность выбрать один или оба продемонстрированных варианта. Тогда инвестиции суммой до 400 тысяч рублей сработают в одном направлении, а если объем средств будет выше, то пойдет по другому направлению. Судя по тому, какие ответы последовали на предыдущие вопросы, можно будет выбрать варианты использования разных типов счетов. Варианты базируются на методологии оценки и способах получения наибольшего доход. Имея приведенные расчеты под рукой, можно оценить плюсы комбинированного использования ИИС типа А вместе с брокерским счетом, либо с депозитом в банке. Эта статья будет очень полезна для изучения инвесторам с капиталом менее 100 тысяч рублей в год. Благодаря налоговым вычетам эффективность ИИС возрастает. Представленная схема больше подходит для создания долгосрочных инвестиционных стратегий. Если использовать спекулятивный подход, другими словами — активный трейдинг, то следует сравнить суммы налоговых льгот на инвестиционных счетах разных типов. В случае, если НДФЛ от операций с ценными бумагами превысил налог с зарплаты, который удерживал работодатель, намного выгоднее работать с ИИС типа Б. Каждый тип счета имеет свои преимущества, они отмечены ниже. Инвестор в работе с обычным брокерским счетом имеет возможность освободиться от уплаты налогов при продаже ценных бумаг, которые находились в его собственности более трех лет. В работе с ИИС типа А государство дает право возвращения уплаченного НДФЛ, а в случае с ИИС типа Б — не платить подоходный налог с полученной прибыли. Тип ИИС можно выбрать один раз за весь период действия счета, сменить тип нельзя. Поэтому у инвестиционных счетов на этой схеме нет пересечений, а в комбинированных стратегиях существуют отдельно. Стоит воздержаться от открытия ИИС для покупки ценных бумаг, если у вас имеются другие инвестиционные продукты. Нужно заблаговременно узнать условия и детали этого финансового продукта, который связывает вклад и ИИС, в банке. Если инвестиционный счет уже используется, то по второму разу открывать его нельзя, потому что в этом случае будет утрачен доход по обоим инструментам. Нужно обязательно учитывать все нюансы финансовых продуктов. Последние два этапа схемы нужно рассматривать совместно. Математический анализ продемонстрировал высокую доходность от трехлетнего ИИС. Со вкладом в банке ничего сложного нет, там можно хранить деньги в деньгах (других валютах). Сроки работы брокерского счёта зависят от вашего желания. На него вы можете купить акции и облигации , полученные средства от операций с которыми, наиболее часто используются для пополнения ИИС типа А. На него можно каждый год начислять деньги и приобретать  бонды с погашением не позже, чем за сутки до закрытия ИИС Альтернативный подход вырабатывается при покупке ценных бумаг на ИИС типа Б. Лучше применить его в течение трех лет, потому что налог на прибыль вернется только один раз после того, как действие договора закончится. В настройках для получения купонов и дивидендов при работе с ИИС типа А указан обычный банковский счёт. После - деньги снова можно перечислить на индивидуальный инвестиционный счёт и получить право на дополнительную налоговую льготу. Теперь рассмотрим несколько случаев разных жизненных ситуаций. Стратегия № 1. Использование ИИС типа А Наша цель — освоение биржевого ремесла. Вы уже ознакомились с преимуществами и рисками приобретения ОФЗ на свой ИИС. Предположим, что ваш доход  до вычета НДФЛ составляет 40 тысяч рублей, и вы приняли решение пополнять свой индивидуальный инвестиционный счет на 5 тысяч каждый месяц. Двигаясь по схеме, вы понимаете, что у вас налогооблагаемый доход . Чтобы разобраться со вторым шагом, нужно приложить некоторые усилия. В первую очередь стоит дать оценку объему налога, который впоследствии вы сможете вернуть. Вкладывая по 5 тысяч рублей каждый месяц, за год у вас получится 60 тысяч рублей. При умножении этой суммы на 13%, мы будем знать, что государство даст льготу, которая составит 7,8 тысяч рублей. Вам необходимо проверить общую сумму годовых налоговых отчислений. Для этого умножьте свою заработную плату за месяц (40 тысяч рублей) на 12 и на 13%. Это цифра равна 62,4 тысячам рублей. Итак, на втором этапе выбираете ответ: «Инвестиции меньше размера НДФЛ с зарплаты за 12 месяцев». ЧТО ПОКУПАЕМ? По схеме ясно, что стоит сосредоточиться на ИИС типа А.  В таком случае можно просто пополнять счет, и подать налоговую декларацию в следующем году. Тогда Российская Федерация обязуется вернуть 7,8 тысячи рублей из расчета 13% от 60 тысяч рублей, которые вы вносили на ИИС  весь год. Чтобы иметь дополнительный доход, вы приобретаете государственные облигации. Срок обращения государственных бумаг, которые были приобретены в первый год, составит около трех лет. Во второй год стоит приобретать  ОФЗ со сроком погашения не больше, чем через два года. На третий год с момента открытия ИИС надо приобрести государственные облигации с погашением через 365 дней. Но сначала нужно понять процесс, который определяет доходность. После того, как вы научитесь сами рассчитывать доходность ОФЗ к погашению, сможете через полтора года задумываться уже о корпоративных облигациях. Так как пока не достает опыта при выборе облигаций к покупке, лучше обращаться к компаниям из Индекса Московской Биржи. Стратегия № 2. Использование ИИС типа Б Ваш доход не облагается по ставке 13%. Вы накопили достаточную сумму и намерены вложить ее в долгосрочное инвестирование. ЧТО ДЕЛАТЬ? Снова обращаемся  к помощи - схеме. Выбираете шаг «Не получаю официальную зарплату». Объем взноса можно установить любой. В данном случае подойдет ИИС типа Б. При закрытии счета через три года брокерская компания перечислит вам обратно удержанный НДФЛ от операций с ценными бумагами после предоставления справки из налоговой службы. ЧТО КУПИТЬ? Эта стратегия рассчитывает формирование трехлетнего портфеля. В него могут входить  акции и облигации. Тот же принцип, что и в первой стратегии, реализовывается при покупке бондов — дата погашения раньше, чем дата закрытия счета. При работе с акциями возможны два пути. Первый — это самостоятельная продажа заблаговременно до закрытия ИИС. Второй — перевести ценные бумаги на обычный брокерский счет. Такая услуга зачастую платная и исполняется в течение двух недель. Стратегия № 3. ИИС + Депозит в банке + Счет у брокера Вы смогли накопить довольно большой капитал, который  значительно превысил сумму 400 тысяч рублей, которая является максимально возможной  для налогового вычета. ЧТО ДЕЛАТЬ? Ваш налог на доход физических лиц составил приблизительно 195 тысяч рублей. На схеме выбираете «Получаю официальную зарплату». Следующий шаг позволяет вам работать одновременно с двумя пунктами. Чтобы получить наибольший налоговый вычет, размер которого составляет 52 тысячи рублей, вам нужно внести 400 тысяч рублей на ИИС. Объем вложений, который превышает эту сумму, распределить между банковским депозитом и брокерским счетом. ЧТО КУПИТЬ? Вы решили, что не стоит использовать банковские вклады, поэтому вносите на ИИС 400 тысяч рублей в течение года, чтобы потом вернуть 52 тысячи рублей из 195 тысяч рублей перечисленного НДФЛ. Большую сумму вернуть не получится, так как условия использования инвестиционных счетов не позволяют, однако есть возможность вносить до миллиона. Таким образом, на ИИС в ваши покупки входят только бонды, как следует из описания первой стратегии. Количество  дней до закрытия счета = сроку погашения облигаций. Часть суммы, которая осталась после внесения средств на ИИС, пойдет на счет у вашего брокера, где вы покупаете акции и облигации с погашением не менее трех лет. Помимо прочего, вы совсем не против долговых ценных бумаг с маленьким сроком  до конца их обращение. Деньги, которые освободились быстро, могут помочь приобрести обесценившиеся акции, чтобы снизить или поддержать низкую средневзвешенную цену пакета. Особенно ценны облигации с амортизацией. Так как при получении частичных выплат от погашения номинала получается скорее реагировать на перемены в рыночной ситуации. После знакомства с тремя приведенными стратегиями можно легко ответить на вопрос, зачем существуют разные типы  ИИС:  для извлечения наибольшей прибыли в вашем конкретном случае. После выбора собственной стратегии можно отправиться формировать портфель. Данная схема — это не инвестиционная рекомендация. Она существует для демонстрации выбора стратегии на основе финансовых возможностей.